Impuestos en Alemania: ¿quién debe declararlos?
Declarar el impuesto sobre la renta en Alemania puede parecer abrumador, especialmente para los estudiantes y profesionales extranjeros. ¡Pero no te preocupes! Esta guía le ayudará a entender quién debe declarar, cómo hacerlo y cuáles son las reglas principales. Vamos a simplificar el proceso para que puedas centrarte en lo que realmente importa: tu experiencia en Alemania.
¿Quién debe declarar los impuestos en Alemania?
En Alemania, no todo el mundo tiene que declarar el impuesto sobre la renta. El sistema alemán es diferente del brasileño en muchos aspectos. Para la mayoría de los trabajadores, el empleador deduce el impuesto directamente del salario. Esto significa que muchas personas no tienen que presentar una declaración anual.
Pero hay casos en los que es necesario declarar. Por ejemplo, si tiene más de un trabajo, trabaja por cuenta propia o tiene ingresos de fuentes distintas a su salario principal. También es obligatorio declararlo si ha vivido en Alemania durante más de seis meses durante el año fiscal. En este caso, se le considera residente fiscal y debe declarar todos sus ingresos mundiales.
Los brasileños y el impuesto alemán
Si eres brasileño y eres Estudia y trabaja en Alemania, es importante que comprenda sus obligaciones tributarias. Estos son algunos puntos importantes:
- Residencia fiscal: Si vives en Alemania más de 183 días al año, se te considera residente fiscal.
- Ingresos globales: Como residente fiscal, debe declarar todos sus ingresos, incluidos los que obtuvo fuera de Alemania.
- Trabajo temporal: Incluso si no eres residente fiscal pero ganas dinero en Alemania, es posible que tengas que declararlo.
- Estudiantes: Si eres estudiante y trabajas, es posible que tengas que declararlo en función de cuánto ganes.
- Autónomos: Las personas que trabajan por cuenta propia generalmente tienen que hacer la declaración.
Recuerda que cada situación es única. Si tiene preguntas, lo mejor es consultar a un especialista en impuestos.
Cuando no es necesario declarar
Hay situaciones en las que no es necesario presentar una declaración de impuestos en Alemania. Esto suele ocurrir cuando sus ingresos son bajos o cuando el impuesto ya se ha pagado en su totalidad en la fuente. Por ejemplo, en 2024, si eres soltero y ganas menos de 11.604 euros al año, no tienes que declararlo. Para las parejas que presentan una declaración conjunta, este límite es de 23.208 euros.
Otra situación común es cuando solo tienes un trabajo y el impuesto ya está deducido correctamente de tu salario. En este caso, a menos que tenga otras fuentes de ingresos o deducciones que declarar, generalmente no es obligatorio presentar la declaración. Los estudiantes que realizan pequeños trabajos (llamados «miniempleos») también suelen estar exentos de declarar, siempre y cuando no ganen más de 520 euros al mes.
Cómo presentar una declaración de impuestos
Presentar una declaración de impuestos en Alemania puede parecer complicado, pero con el paso a paso correcto, es más fácil. He aquí una guía simplificada:
- Reúna los documentos: Reúna todos los recibos de ingresos, gastos deducibles y estados de cuenta bancarios.
- Acceda a ELSTER: Este es el sistema de declaración de impuestos en línea del gobierno alemán. Primero tienes que registrarte.
- Rellene los formularios: ELSTER lo guiará a través de los formularios correctos en función de la información que proporcione.
- Revisa todo: Compruebe que toda la información es correcta antes de enviarla.
- Presente la declaración: Después de revisarlo, envíe su declaración a través del sistema.
- Espera el resultado: El gobierno revisará tu estado de cuenta y te informará si tienes derecho a un reembolso o si tienes que pagar algo.
Consejos para ahorrar en impuestos
Hay varias formas de reducir legalmente el impuesto sobre la renta en Alemania. Una de las principales es aprovechar todas las deducciones posibles. Por ejemplo, si trabajas desde casa, puedes deducir parte del alquiler y de las facturas de electricidad e internet. Se pueden deducir los gastos de transporte al trabajo, los cursos relacionados con su profesión e incluso las donaciones caritativas.
Otro consejo importante es conservar todos los recibos y comprobantes de gastos que se puedan deducir. En Alemania, es habitual que el gobierno te pida un comprobante de las deducciones que has declarado. Tener todo organizado puede marcar una gran diferencia en el importe final de tus impuestos y evitar problemas en el futuro.
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